Varför det skyddar din egendom att skriva testamente i Spanien som svensk medborgare

Om du är svensk medborgare och äger en bostad, bankkonton eller andra tillgångar i Spanien ställer du dig förr eller senare frågan vad som händer med den egendomen den dag du inte längre finns.

Sedan 2015 regleras gränsöverskridande arv inom EU av EU-förordning 650/2012, som i normalfallet tillämpar lagen i det land där du hade din vanliga hemvist, inte ditt medborgarskap. Utan ett spanskt testamente blir förfarandet i Spanien, som alltid krävs oavsett vilken lag som gäller, långsamt, kostsamt och komplicerat för dina arvingar.

På Torrevieja Consult har vi i över 30 år hjälpt svenska och skandinaviska familjer att skydda sin egendom i Spanien, på ditt eget språk. I den här artikeln förklarar vi vad ett testamente är, vad som krävs för att skriva ett testamente, vad det kostar och varför det lönar sig även om du redan har ett testamente i Sverige.

Vad är ett testamente och vilken lag gäller för ditt arv i Spanien?

Ett testamente är det juridiska dokument där en person bestämmer hur tillgångarna ska fördelas efter dödsfallet. Utöver att utse arvingar gör det det möjligt att hantera arvsskatten mer effektivt och att undvika att den spanska arvslagen bestämmer åt dig.

Kärnan är förordning 650/2012: arvet styrs som standard av lagen i det land där den avlidne hade sin vanliga hemvist vid dödsfallet, inte av medborgarskapet. Men förordningen ger dig också en viktig möjlighet: att uttryckligen välja din svenska nationella lag som tillämplig på hela arvet, i stället för den spanska. Detta val — kallat professio juris — måste anges uttryckligen i testamentet.

Typer av testamente i Spanien

I Spanien finns det tre huvudtyper av testamente, och de erbjuder inte samma rättsliga trygghet för egendom som finns i två länder:

För en utländsk ägare med tillgångar i två länder är det öppna notariella testamentet i praktiken det alternativ som ger mest trygghet: det registreras officiellt och är det spanska myndigheter kontrollerar när ett arvsärende öppnas.

Vad krävs för att skriva testamente i Spanien

Om du undrar vad som krävs för att skriva ett testamente som svensk medborgare, är detta vad notarien vanligtvis begär:

• Giltigt pass eller id-handling.
• Personuppgifter: namn, födelseort och födelsedatum, civilstånd och adress.
• Uppgifter om din make/maka, om du har en.
• Namn och uppgifter om dina barn eller andra bröstarvingar.
• Uppgifter om arvingar, testamentstagare och, i förekommande fall, boutredningsmän eller förmyndare.
• Det är inte obligatoriskt att specificera alla dina tillgångar, men om du vill nämna dem bör du ta med relevanta ägarhandlingar.

Om du redan har ett svenskt testamente är det klokt att ta med det eller nämna det för notarien: den spanska notarien behöver känna till dess existens för att undvika motsägelser mellan de två dokumenten.

Hur man skriver testamente i Spanien steg för steg

Processen för att skriva testamente i Spanien är enkel om den förbereds i god tid:

1. Välj typ av testamente. I praktiken är det öppna notariella testamentet det rekommenderade alternativet för egendom med internationell koppling.
2. Upprätta det med juridisk rådgivning. En advokat som känner till både spansk och svensk rätt kan undvika motsägelser mellan de två testamentena.
3. Underteckna hos notarie. Notarien bedömer din rättshandlingsförmåga, upprättar dokumentet och godkänner det. Vid öppet testamente krävs även personlig närvaro.
4. Registreras i det centrala testamentsregistret i Madrid, vilket är det register spanska myndigheter kontrollerar vid ett arvsärende.
5. Uppdatera det om dina omständigheter ändras: giftermål, barn, köp eller försäljning av tillgångar, byte av hemvist.

Varför ett spanskt testamente skyddar ditt arv jämfört med det svenska

Ett vanligt misstag är att tro att det svenska testamentet redan täcker tillgångarna i Spanien. Så är det inte: det spanska testamentet ersätter inte det svenska, båda gäller parallellt. Det svenska täcker i princip tillgångarna i Sverige; det spanska, de som finns i Spanien.

Det är avgörande att de två dokumenten är samstämmiga med varandra. Ett vanligt fel är att i ett senare svenskt testamente skriva en formulering av typen ”jag återkallar alla mina tidigare testamenten” utan att inse att detta oavsiktligt även kan återkalla testamentet som upprättats i Spanien. Om du någon gång behöver återkalla ett testamente, gör det alltid med rådgivning som tar hänsyn till båda länderna samtidigt.

Det spanska testamentet ger dig dessutom möjlighet att utöva professio juris och välja svensk lag som tillämplig på ditt arv. Detta är särskilt relevant om du vill undvika de spanska reglerna om laglott, som reserverar två tredjedelar av arvet till barnen: genom att välja svensk lag kan du till exempel gynna din make/maka i högre grad än vad den spanska civillagen tillåter.

Beskattning av arv med testamente i regionen Valencia

Man ska inte glömma skattedelen. Arvs- och gåvoskatten är överförd till de autonoma regionerna, och i regionen Valencia — där hela Costa Blanca ligger — finns sedan 28 maj 2023 en nedsättning på 99 % för arv och gåvor mellan makar, barn, barnbarn och föräldrar.

För de flesta svenska familjer med bostad i området innebär detta en skattebörda nära noll, förutsatt att deklaration och betalning görs inom sex månader från dödsfallet. En försenad inlämning ger ränta och tillägg, och kan förvandla en skatt på noll euro till en räkning på flera tusen.

Utländskt testamente i Spanien: vad händer om du inte uppdaterar det

Om du redan har ett svenskt testamente bör du veta att det inte alltid automatiskt erkänns i Spanien för dina tillgångar här. För att din spanska egendom ska fördelas enligt din vilja är det lämpligt att upprätta ett specifikt testamente hos en spansk notarie.

När det är dags att godkänna ett arv med utländskt testamente behöver arvingarna vanligtvis: intyg från testamentsregistret, kopia av det senaste testamentet, dödsattest, försäkringsintyg om det är tillämpligt, samt NIE (spanskt personnummer för utlänningar) för samtliga förmånstagare. Med dessa dokument undertecknas arvsgodkännandet hos notarie, och därefter kan tillgången registreras och skatten regleras.

Skydda din egendom i Spanien med Torrevieja Consult

På Torrevieja Consult hjälper vi svenska och skandinaviska familjer att upprätta sitt spanska testamente, alltid samordnat med den planering ni redan har i Sverige. Vårt team av advokater i Torrevieja hanterar notariella förfaranden och arvsärenden på ditt eget språk, så att varken du eller dina arvingar möter obehagliga överraskningar.

Vill du veta vilken typ av testamente som passar din situation? Kontakta oss så svarar vi på svenska, engelska eller spanska.

Vanliga frågor om att skriva testamente i Spanien

Vad kostar det att skriva testamente i Spanien?

Notariekostnaden för ett öppet testamente ligger på ungefär 50–100 €. Till det kan tillkomma arvodet för den advokat som hjälper dig att upprätta det och samordna det med ditt svenska testamente.

Kan jag skriva testamente online?

Det notariella testamentet kan inte upprättas online: det kräver personlig närvaro hos notarie, eftersom denne måste bedöma din identitet och rättshandlingsförmåga vid undertecknandet. Du kan däremot förbereda all dokumentation och den inledande rådgivningen digitalt.

Vad är ett holografiskt testamente?

Det är det testamente du själv skriver och undertecknar för hand, utan notarie. Det har begränsad giltighet i Spanien och kräver, efter dödsfallet, ytterligare rättsliga förfaranden för att verifieras, vilket gör det till ett mindre lämpligt alternativ för egendom i två länder.

Behöver jag ett spanskt testamente om jag redan har ett i Sverige?

Ja. Det svenska testamentet täcker inte automatiskt dina tillgångar i Spanien, och processen utan spanskt testamente blir långsammare och dyrare för dina arvingar. Båda testamentena måste vara samstämmiga med varandra.

Hur återkallar jag ett testamente?

Ett testamente återkallas genom att upprätta ett nytt hos notarie. Om du har testamente i två länder bör du alltid tillsammans med din advokat kontrollera att en återkallelse i det ena landet inte oavsiktligt upphäver det som upprättats i det andra.

Vad händer om jag avlider utan testamente i Spanien?

Utan testamente avgör arvslagen hur din kvarlåtenskap fördelas, vilket kan avvika från din vilja och avsevärt förlänger processen för dina arvingar.

Måste jag uppdatera mitt testamente om jag flyttar mellan Spanien och Sverige?

Ja. Vilken lag som gäller för ditt arv beror på var du hade din vanliga hemvist vid dödsfallet, så ett byte av land kan ändra vilken lagstiftning som styr din arvsordning. Se över ditt testamente tillsammans med din advokat varje gång du byter hemvist, för att säkerställa att det fortfarande återspeglar den lag du vill ska gälla.