”Jag vill starta företag i Spanien men fortsätter få inkomster från Sverige”: vad du behöver veta

Om du funderar på att starta företag i Spanien samtidigt som du fortsätter få inkomster från Sverige är du inte ensam. Allt fler skandinaviska yrkespersoner väljer att flytta till Spanien för livskvaliteten, men behåller sina inkomster från utlandet. Denna modell är fullt möjlig, men kräver att du förstår hur beskattning, bosättning och dina juridiska skyldigheter fungerar. Därför, om din situation innebär att starta företag i Spanien medan du bor i Sverige, behöver du en tydlig strategi från början. Det handlar inte bara om att starta ett företag, utan om att strukturera din verksamhet rätt för att undvika risker och få trygghet. På Torrevieja Consult förklarar vi allt.

Skatterättslig hemvist: punkten som förändrar allt

När vi pratar om skatterättslig hemvist pratar vi om den viktigaste delen i hela ekvationen. Den avgör var du ska betala skatt och hur du deklarerar dina internationella inkomster. I Spanien anses du vara skatterättsligt bosatt om du uppfyller något av följande kriterier:

• Vistas mer än 183 dagar per år i landet.
• Har din huvudsakliga ekonomiska verksamhet här.
• Har din familj bosatt i Spanien.

Detta innebär att du måste deklarera alla dina globala inkomster, inklusive de från Sverige. Med andra ord: även om du arbetar för ett svenskt företag från Spanien, vill den spanska skattemyndigheten veta hur mycket du tjänar. Sverige kan å sin sida fortfarande betrakta dig som skatterättsligt bosatt om du har kvar starka kopplingar, som fastigheter eller viktiga ekonomiska intressen. Detta är särskilt vanligt hos personer som kombinerar båda länderna. Här kommer begreppet dubbel hemvist in, vilket kan leda till konflikter om det inte hanteras korrekt. Därför bör du, innan du fattar beslut, analysera din personliga situation: var du faktiskt bor, var du genererar inkomster och vilka kopplingar du har i varje land.

Arbeta för ett svenskt företag från Spanien: hur beskattas dina inkomster

Om din situation är att arbeta för ett svenskt företag från Spanien, bör du veta att det inte finns ett enda svar som passar alla. Beskattningen beror främst på din skatterättsliga hemvist och typen av arbetsrelation. Avtalet mellan Spanien och Sverige är särskilt utformat för att undvika att du betalar skatt två gånger på samma inkomster. Detta är avgörande i situationer med dubbelbeskattning, där du annars skulle kunna vara skyldig att deklarera i båda länderna. Om du inte är skatterättsligt bosatt i Spanien beskattas du genom IRNR (inkomstskatt för icke-residenter). Att arbeta fysiskt från Spanien kan innebära att du behöver betala skatt här, även om betalaren är svensk. Sammanfattning:

Alternativ för att skapa företag i Spanien och få inkomster från Sverige

Om du överväger att skapa företag i Spanien och få inkomster från Sverige, finns flera möjliga strukturer. Valet beror på din inkomstnivå, verksamhet och mål på medellång sikt. Huvudalternativ: I Spanien kan du starta företag som utlänning utan att vara bosatt, men du måste uppfylla krav som att skaffa NIE och registrera dig hos skattemyndigheten. Om du väljer att arbeta som egenföretagare befinner du dig i den typiska situationen som autónomo i Spanien, vilket innebär:

• Utfärda fakturor till svenska kunder.
• Deklarera internationella inkomster.
• Uppfylla moms- och skattekrav.

Detta är mycket vanligt bland digitala yrkespersoner som arbetar på distans.

Hur man hanterar beskattning av internationella inkomster i Spanien

Beskattning av internationella inkomster kan verka komplex i början, men bygger på en enkel princip: om du är skatterättsligt bosatt deklarerar du allt. Detta inkluderar:

• Löner från utländska företag.
• Fakturering till internationella kunder.
• Investeringar eller utdelningar.
• Andra inkomster utanför Spanien.

I detta sammanhang är det avgörande att förstå hur man korrekt deklarerar utländska inkomster i Spanien. Att inte göra det kan leda till sanktioner eller granskningar från skattemyndigheten. Dessutom måste du uppfylla vissa skyldigheter:

• Årlig inkomstdeklaration.
• Informationsdeklarationer (beroende på fall).
• Kontroll av betalningar från utlandet.

Målet är inte att betala mer, utan att betala rätt. Och här gör god planering stor skillnad.

Fakturera från Spanien till Sverige: praktiska aspekter

Om du ska fakturera från Spanien till Sverige, finns flera tekniska aspekter att ta hänsyn till:

• Du måste vara registrerad hos skattemyndigheten.
• Du måste utfärda fakturor enligt spanska regler.
• Omvänd skattskyldighet (reverse charge) kan tillämpas.
• Det rekommenderas att ha specialiserad rådgivning.

Detta är vanligt vid arbete online, där verksamheten sker i Spanien men inkomsterna kommer från utlandet.

Moms vid fakturering till svenska företag

Om du ska fakturera från Spanien till ett svenskt företag är det vanligaste att transaktionen klassificeras som en intra-community tjänst mellan företag (B2B). I dessa fall:

• Ingen moms läggs på fakturan.
• Mekanismen för omvänd skattskyldighet används, vilket innebär att det svenska företaget redovisar momsen i sitt land.

För att göra detta korrekt måste du:

• Vara registrerad som egenföretagare eller företag i Spanien.
• Registrera dig i registret för intra-community operatörer – Registro de Operadores Intracomunitarios (ROI).
• Kontrollera att din kund har ett giltigt EU-momsnummer.

Dessutom måste du uppfylla vissa formella skyldigheter, såsom att inkludera dessa transaktioner i relevanta skattedeklarationer (till exempel modell 349).

Undvik skatteproblem: strukturera din verksamhet rätt från början

Det bästa sättet att undvika misstag när du bestämmer dig för att starta företag i Spanien medan du får inkomster från Sverige är att organisera din situation från början med ett tydligt och professionellt angreppssätt. Det handlar inte bara om att registrera sig eller börja fakturera, utan om att verkligen förstå hur skatter, skatterättslig hemvist och sättet du får dina inkomster påverkar din situation. På Torrevieja Consult arbetar vi just med detta: att hjälpa dig tolka din skattesituation på ett enkelt sätt, anpassat efter din verklighet, särskilt om du kommer från Skandinavien. Vi är rådgivningen för svenskar i Torrevieja som följer dig i varje steg, förklarar allt tydligt och ser till att du fattar trygga beslut från början. Kontakta vårt team så hjälper vi dig att organisera din verksamhet, analysera din skattesituation och fatta tydliga beslut när du vill starta företag i Spanien.

Vanliga frågor om att starta företag i Spanien

Kan jag starta företag i Spanien om jag fortsätter få inkomster från Sverige?

Ja, det är fullt möjligt. Spanien tillåter ekonomisk verksamhet samtidigt som du får inkomster från utlandet. Du måste dock definiera din skatterättsliga hemvist korrekt och uppfylla dina skatteplikter.

Var betalar jag skatt om jag bor i Spanien men arbetar för Sverige?

Om du är skatterättsligt bosatt i Spanien betalar du skatt här på dina globala inkomster. Avtalet mellan länderna förhindrar dubbelbeskattning.

Hur fungerar dubbelbeskattning?

Den undviks genom avtal mellan länder. Om du redan har betalat skatt i Sverige kan du i Spanien tillämpa avdrag eller undantag.

Måste jag deklarera utländska inkomster i Spanien?

Ja, om du är skatterättsligt bosatt i Spanien är du skyldig att deklarera alla inkomster, oavsett var de genereras.

Kan jag vara egenföretagare i Spanien och arbeta för svenska kunder?

Ja, det är mycket vanligt. Då befinner du dig i scenariot som egenföretagare, med motsvarande skatteplikt.

Vad händer om jag inte definierar min skatterättsliga hemvist korrekt?

Du kan riskera sanktioner eller att behöva betala skatt i båda länderna. Det är ett av de vanligaste misstagen i internationella situationer.

Är det bättre att starta bolag eller vara egenföretagare?

Det beror på din inkomstnivå och dina mål. Många börjar som egenföretagare, men vid högre nivåer kan ett aktiebolag vara mer fördelaktigt.