Skatteplanering i Spanien: hur du betalar mindre skatt – helt lagligt

Kan du lagligen betala mindre skatt i Spanien? Svaret är ja, men bara om du planerar i förväg. Skatteplanering är ett viktigt verktyg för att optimera din situation, förutse förändringar och fatta välgrundade beslut.

Och på Torrevieja Consult är vi specialister på skatterepresentation. I årtionden har vi hjälpt invånare och icke-residenta – särskilt från den skandinaviska gemenskapen – att förstå hur, när och var man ska betala skatt i Spanien effektivt, säkert och på ett sätt som är anpassat till deras verklighet.

Skatteplaneringens roll för personer med och utan hemvist i Sverige

Skatteplanering är receptet för att optimera skatten på laglig väg i Spanien. För både residenta och icke-residenta kan det göra stor skillnad för skattebördan att förutse hur, när och var inkomsten genereras. 

En bra skatteplan gör det möjligt att fatta välgrundade beslut före utgången av beskattningsåret. Om man till exempel förväntar sig en skattesänkning 2026 kan det vara lämpligt att skjuta upp vissa transaktioner. 

Planering är inte bara ett verktyg för förmögna privatpersoner, utan även för egenföretagare och småföretagare.

Varje företag har en unik situation, och därför är grunden för god skatteplanering en personlig analys. I detta avseende kombinerar vi lokal expertis och kulturell förståelse för svenska, norska, danska och andra utlänningar i Spanien.

Strategier för att sänka skatten på laglig väg i Spanien

Att betala mindre skatt är möjligt och naturligtvis helt lagligt om det görs med planering och kunskap. Nyckeln är att korrekt tillämpa de verktyg som lagen erbjuder för att optimera varje personlig eller affärsmässig situation. Här är några av de mest effektiva strategierna.

• Regionala avdrag: varje autonom region erbjuder särskilda skatteförmåner, t.ex. avdrag för hyra, barn eller hållbara investeringar.
• Kvittning av förluster och vinster: kapitalförluster kan dras av från vinster som erhålls samma år, vilket minskar den personliga inkomstskattebördan.
• Naturaförmåner: måltidskuponger, sjukvårdsförsäkring eller fria transporter gör att skattebasen kan minskas utan att bruttolönen ökar.
• Att välja rätt skattesystem: att välja om man ska beskattas som bosatt eller icke bosatt, eller att bestämma vilken juridisk form företaget ska ha, kan spara mycket pengar.
• Planering av relevanta transaktioner: tidigareläggning eller senareläggning av försäljning eller investeringar i enlighet med beskattningsåret, för att dra fördel av förändringar i skattesatser.

Skatteplanering för utländska residenter i Spanien

Regionala avdrag: en bortglömd men mycket effektiv resurs

Varje autonom region i Spanien har sina egna skatteavdrag. Vissa regioner tillåter till exempel avdrag för att hyra ett hus, för barns födelse eller för investeringar i solenergi.

Var försiktig, för 2025 kommer vissa välkända avdrag att försvinna. Avdrag kan inte längre göras för energirenoveringar eller för inköp av elfordon, vilket innebär att de nya reglerna måste ses över varje år.

De största skatteskillnaderna mellan egenföretagare och små och medelstora företag

Är du egenföretagare eller driver du ett företag i Spanien? Skatteplanering gäller också för den dagliga verksamheten. På Torrevieja Consult erbjuder vi omfattande rådgivning för företag och frilansare: 

• Finanspolitisk optimering.
• Presentation av modeller.
• Avdrag.
• Och allt du behöver för att få ditt företag att växa utan att betala för mycket.

Vikten av att spara styrkande handlingar och rapportera förändringar

Skattemyndigheterna gör allt oftare stickprovskontroller. Det är därför viktigare än någonsin att spara fakturor och bevis på avdragsgilla utgifter.

Förändringar i familjesituationen bör också rapporteras. Barns födelse, skilsmässa eller funktionshinder kan förändra inkomstskatteskalorna och generera betydande skattebesparingar.

Investeringar och beskattning: möjligheter för utlänningar

”Golden Visa” var ett attraktivt alternativ för utlänningar som investerade i Spanien, men är inte längre i kraft. Det krävde en investering på minst 500.000 euro i fastigheter och gav uppehållstillstånd med skatteförmåner.

Den kunde också erhållas genom investeringar i fonder, statsskuld eller kommersiell verksamhet. Dessa alternativ var utformade för förmögna privatpersoner och underlättade inträdet i det spanska skattesystemet.

På Torrevieja Consult guidar vi spanska och skandinaviska investerare genom hela processen. Från valet av tillgång till inlämnande av skatteformulär tar vi hand om varje steg.

Vet du också vilken roll skatteombudet har om du bor utanför Spanien? Om du har tillgångar, inkomster eller investeringar i Spanien, men bor utomlands, kommer du förmodligen att behöva utse ett skatteombud. 

Vi förklarar vad det innebär och varför det är så viktigt i vår artikel: ”Skatteombudets roll för icke-residenta i Spanien”.

Dubbelbeskattningsavtalet mellan Sverige och Spanien

När en person har inkomster i båda länderna är det mycket viktigt att undvika att betala skatt två gånger för samma post. 

Dubbelbeskattningsavtalet mellan Sverige och Spanien möjliggör en samordning av beskattningen i de båda staterna och garanterar en rättvis och laglig behandling av pensioner, fastighetsinkomster, utdelningar och andra inkomstkällor.

Aspekter för en korrekt tillämpning av konventionen

• Intyg om skatterättslig hemvist i Sverige: detta är obligatoriskt och måste begäras innan deklarationen lämnas in i Spanien.
• Tillämpning av IRNR (Non-Resident Income Tax): inkomsten beskattas endast i det land som motsvarar inkomsttypen.
• Undvikande av dubbelbeskattning: genom undantag eller avdrag som gäller för inkomst som redan deklarerats i Sverige.
• Gäller för olika typer av inkomster: t.ex. allmänna eller privata pensioner, hyror, bankräntor eller kapitalvinster.
• Måste lämnas in i tid: tillsammans med motsvarande skatteformulär till den spanska skattemyndigheten.

Var kommer du att betala mindre skatt i Spanien år 2025?

Madrid är den region som har det lägsta skattetrycket 2025. Här erbjuds full återbetalning av förmögenhetsskatt och betydande avdrag för företag och privatpersoner.

Andalusien och La Rioja erbjuder också betydande skattefördelar. De sänker de regionala inkomstskatteskalorna och erbjuder särskilda incitament för företag och egenföretagare.

Att välja rätt skatteresidens kan innebära betydande besparingar. I Torrevieja Consult guidar vi våra kunder om den bästa regionen enligt varje profil och typ av inkomst.

Torrevieja Consult: personlig, tydlig och effektiv skatteplanering

Sedan 1996 har Torrevieja Consult hjälpt lokalbefolkningen och utlänningar med deras skatteplanering i Spanien. Vi är specialiserade på skandinaviska invånare och icke-residenta, med tjänster på svenska, engelska och spanska.

Vårt team kombinerar juridisk kunskap och närhet för en helt personlig service. Vi vet att alla situationer är olika och vi erbjuder lösningar som är skräddarsydda efter dina behov.

Kontakta oss idag och börja spara skatt på ett lagligt sätt. Vi finns här för att göra din skatteupplevelse i Spanien tydlig, säker och utan överraskningar.

Vanliga frågor om skatteplanering i Spanien

Vad är skatteplanering?

Skatteplanering är en uppsättning juridiska åtgärder som syftar till att minska skattebördan genom att organisera inkomster, investeringar och avdrag i förväg.

Det gör att du kan optimera dina ekonomiska beslut innan skattetiden går ut och anpassa dem till förändringar i lagstiftningen. Det är inte bara för förmögna privatpersoner: det gynnar även egenföretagare, investerare och utländska medborgare.

När bör skatteplanering göras?

Vi rekommenderar att du gör det i början av året eller innan du genomför relevanta transaktioner. På så sätt kan du dra full nytta av de skatteförmåner som finns.

Det är också användbart när lagändringar förväntas, efter ett byte av bostad eller vid extraordinära inkomster. Det är viktigt att vara förutseende för att kunna betala mindre och följa reglerna.

Hur tillämpas dubbelbeskattningsavtalet mellan Sverige och Spanien?

För att undvika att betala två gånger för samma inkomst är det nödvändigt att uppvisa ett svenskt intyg om skatterättslig hemvist och följa avtalets regler. Detta dokument måste lämnas in till de spanska skattemyndigheterna innan skattedeklarationen lämnas in. Avtalet medger undantag eller avdrag beroende på typ av inkomst och dess ursprung.

Kan jag dra av kostnader om jag är egenföretagare i Spanien?

Ja, du kan dra av alla utgifter som är nödvändiga för att utföra din verksamhet, så länge de är dokumenterade. 

Detta inkluderar bland annat leveranser, kontorshyra, försäkringar och utbildning. Det är viktigt att spara fakturor och att de är direkt kopplade till den ekonomiska aktiviteten.

Är det lagligt att betala mindre skatt genom naturaförmåner?

Ja, så länge som de gränser som fastställs i lag respekteras är vissa betalningar inte skattepliktiga och gör det möjligt att minska skattebasen. Vanliga exempel är måltidskuponger, sjukförsäkring eller transportpass. Det är ett effektivt sätt att förbättra kompensationen utan att öka skattebördan.

Ska jag beskattas som icke-resident om jag bara har hyresintäkter i Spanien?

Det beror på. Det kan vara mer gynnsamt beroende på bosättningsland och typ av inkomst. Det är viktigt att diskutera varje enskilt fall med en skatterådgivare. I vissa fall kan beskattning som bosatt i landet ge möjlighet till avdrag eller lägre skattesatser. I andra fall är IRNR enklare, även om det inte ger lika många skattefördelar.

Vilken dokumentation behöver jag spara för att styrka mina avdrag?

Fakturor, betalningsbevis och avtal. Allt ska vara på spanska eller översatt och lämnas in till skattemyndigheten om så begärs. Det är också en bra idé att spara kontoutdrag och andra bevis på inkomster eller investeringar. Genom att organisera dokumenten på ett bra sätt undviker du påföljder och underlättar inspektioner.