Guide: Så drar du av dina kostnader korrekt som egenföretagare

Arbetar du som egenföretagare eller är du precis i uppstarten av din verksamhet? Då är det avgörande att känna till vilka kostnader du kan dra av lagligt – för att betala mindre i skatt och deklarera tryggt.

På Torrevieja Consult förklarar vi tydligt och direkt vad som räknas som en avdragsgill kostnad, vilka krav som gäller, och hur vi kan hjälpa dig att sköta din bokföring utan misstag eller sanktioner.

Vad är avdragsgilla kostnader – och varför är de viktiga?

Avdragsgilla kostnader är utgifter du kan dra av från dina inkomster för att räkna ut vinsten som skatten baseras på. Det vill säga, det är kostnader som är direkt kopplade till din yrkesverksamhet och som minskar din skattebörda.

Men var uppmärksam: det räcker inte att veta vilka de är – du måste också kunna motivera dem och bokföra dem korrekt.

Krav för att en kostnad ska vara avdragsgill

I allmänna drag måste en kostnad uppfylla följande kriterier för att kunna dras av:

  • Den är direkt kopplad till din affärsverksamhet.

  • Den har ett giltigt kvitto eller faktura (ett vanligt kvitto räcker inte).

  • Den är bokförd i din redovisning eller inkomst- och kostnadsbok.

  • Den hör till det aktuella beskattningsåret.

Och vad gäller moms? Du får endast dra av moms om varan eller tjänsten är direkt kopplad till din verksamhet. Tänk också på att rätten att dra av utgifter upphör efter 4 år.

På Torrevieja Consult hjälper vi dig att gå igenom allt så att du uppfyller kraven utan krångel.

Vilka kostnader kan du dra av utan bekymmer?

Här är en lista på vanliga kostnader som du tryggt kan bokföra – så länge de är korrekt dokumenterade:

  • Material och förbrukning: verktyg, möbler, datorer, kontorsmaterial…
  • Transport och affärsresor: tåg, flyg, taxi och boende i arbetssyfte.
  • Måltider: när du äter utanför din hemkommun i jobbet (betalda med kort på restaurang).
  • Egenavgifter och försäkringar: till exempel socialavgifter, sjukvårds- eller företagsförsäkring.
  • Reparationer och underhåll: av utrustning, verktyg eller lokaler.
  • Avdragsgilla skatter: IBI, IAE eller kommunala avgifter kopplade till verksamheten.
  • Professionella prenumerationer: fackpress, digitala plattformar eller branschrelaterade webbplatser.

Vill du vara säker på att du inte missar något? Vi går igenom det tillsammans på Torrevieja Consult.

Avdragsgilla kostnader som kräver försiktighet

Vissa kostnader kan ifrågasättas av skattemyndigheten om de inte är ordentligt motiverade. Hantera dessa med extra noggrannhet:

  • Mobiltelefon: endast avdragsgill om den används uteslutande i verksamheten. Bäst är ett separat abonnemang.
  • Arbetskläder: du kan dra av uniformer eller tekniska kläder med logotyp, men inte vanliga kontorskläder.
  • Fordon: endast avdragsgillt om bilen används till 100 % i arbetet (gäller t.ex. taxi, bud, försäljare).
  • Hemmaarbete: du kan dra av en andel av el, IBI eller föreningsavgifter om du arbetar från en särskild del av din bostad – men det är begränsat och kräver särskilda beräkningar.

På Torrevieja Consult ser vi till att dessa kostnader hanteras korrekt för att undvika problem.

Kostnader du inte får dra av

Oavsett hur nödvändiga de känns, finns det utgifter som inte är godkända som avdragsgilla enligt skattereglerna:

  • Böter eller sanktioner.
  • Donationer eller gåvor.
  • Spel- eller lotteriutgifter.
  • Betalningar till företag i skatteparadis.
  • Moms som redan dragits av i en annan deklaration.

Kan man dra av utan faktura?

Som huvudregel behöver du ett giltigt kvitto eller en faktura. Men för IRPF (inkomstskatt) finns vissa undantag där du kan dra av utan faktura:

  • Egenavgifter till socialförsäkringen.
  • Löner och arbetsgivaravgifter.
  • Försäkringspremier.
  • Bankkostnader.
  • Kommunala avgifter.
  • Vissa notariella kostnader eller kontrakt.

På Torrevieja Consult vill vi att du drar av – utan misstag

Vi vet att det inte alltid är enkelt att avgöra vad du kan dra av och vad du bör undvika. Därför hjälper vi dig på Torrevieja Consult att:

  • Identifiera de verkligt avdragsgilla kostnaderna i din verksamhet.
  • Motivera och dokumentera dem korrekt.
  • Redovisa allt professionellt i din bokföring.
  • Följa gällande regler – utan att du behöver oroa dig.

Och vi gör det på ditt språk, med ett erfaret team vid din sida.

Har du frågor om dina avdrag? Kontakta oss – vi tar hand om det tillsammans, så att du kan fokusera på din verksamhet.
 Kontakta oss här